Купили автомобиль в2019 году можно ли получить подоходный налог

Полное разъяснение по теме: "купили автомобиль в2019 году можно ли получить подоходный налог" от профессионального юриста с ответами на все интересующие вопросы.

Изображение - Купили автомобиль в2019 году можно ли получить подоходный налог proxy?url=https%3A%2F%2Fpddmaster.ru%2Fimg%2Ftitle%2F110905

Добрый день, уважаемый читатель.

Каждому автовладельцу рано или поздно приходится столкнуться с необходимостью продажи собственного автомобиля. Причины продажи могут быть совершенно разными, однако сегодня речь пойдет не о них. Думаю, для Вас не секрет, что в настоящее время все сделки по продаже имущества облагаются подоходным налогом. Это относится и к сделкам, направленным на продажу автомобиля.

Размер налога на продажу автомобиля зависит от нескольких факторов, которые и будут рассмотрены в этой статье. Кроме того, речь пойдет о ситуациях, в которых подоходный налог с продажи автомобиля можно не платить на вполне законных основаниях.

Даже если Вы в ближайшее время не собираетесь продавать автомобиль, рекомендую ознакомиться с текстом этой статьи. Полученная информация поможет Вам избежать лишних проблем в будущем.

Предлагаю для наглядности рассмотреть в этой статье несколько примеров продажи автомобилей:

  1. Автомобиль Енисей 1 был куплен в январе 2018 года за 500 000 рублей и продан в сентябре 2018 года за 450 000 рублей.
  2. Автомобиль Енисей 2 был куплен в январе 2014 года за 300 000 рублей и продан в сентябре 2018 года за 450 000 рублей.
  3. Автомобиль Енисей 3 был куплен в январе 2018 года за 200 000 рублей и продан в сентябре 2018 года за 450 000 рублей.
  4. Автомобиль Енисей 4 был куплен в январе 2018 года за 350 000 рублей и продан в сентябре 2018 года за 450 000 рублей.
  5. Автомобиль Енисейчик был куплен в январе 2018 года за 200 000 рублей и продан в сентябре 2018 года за 250 000 рублей.

В процессе изучения этой статьи Вы научитесь определять размер налога при продаже любого автомобиля и сможете без проблем вычислить размер отчислений государству для автомобилей Енисей.

Размер налога на доходы физических лиц в настоящее время составляет 13 процентов.

Применительно к автомобилям марки Енисей размер подоходного налога:
450 000 * 0.13 = 58 500 рублей.

Согласитесь, сумма достаточно внушительная. Однако целиком эту сумму платить не придется ни одному из продавцов.

Изображение - Купили автомобиль в2019 году можно ли получить подоходный налог proxy?url=https%3A%2F%2Fpddmaster.ru%2Fimg%2Ftext%2F110905-nalog

Рассмотрим основные ситуации, в которых сумма налога может быть уменьшена:

Давайте еще раз поподробнее рассмотрим ситуацию с автомобилем Енисей 1 . Этот автомобиль был куплен за 500 000 рублей, а продан за 450 000 рублей. Очевидно, что в этом случае продавец вообще не получил никакого дохода, т.е. размер подоходного налога равен 0.

Однако в данном случае следует обратить внимание, что для того, чтобы освободиться от уплаты налога с продажи автомобиля, требуется подать в налоговую инспекцию декларацию с приложенными договорами купли-продажи (или их копиями). Подробнее про сроки подачи декларации речь пойдет чуть позже.

При этом договоров должно быть 2. Один из них составлен при покупке автомобиля (в январе), а другой при его продаже (в сентябре). Если договор купли-продажи автомобиля не сохранился, то следует обратиться к другим способам уменьшения налога.

Рассмотрим автомобиль Енисей 2 , который продан на 150 000 рублей дороже, чем куплен. Этот автомобиль также не будет облагаться подоходным налогом, т.к. он находился в собственности более 3-х лет. НК РФ, статья 217:

Видео (кликните для воспроизведения).

Не подлежат налогообложению (освобождаются от налогообложения) следующие виды доходов физических лиц:
.
17 1 ) доходы, получаемые физическими лицами, являющимися налоговыми резидентами Российской Федерации, за соответствующий налоговый период:

  • от продажи объектов недвижимого имущества, а также долей в указанном имуществе с учетом особенностей, установленных статьей 217 1 настоящего Кодекса;
  • от продажи иного имущества, находившегося в собственности налогоплательщика три года и более.

Таким образом, длительное владение машиной может полностью освободить продавца от уплаты налога.

Владелец автомобиля может рассчитывать на получение налогового вычета в том случае, если он не смог полностью избежать уплаты налогов по одному из вышеприведенных способов.

К данному пункту относятся автомобили Енисей 3 и Енисейчик , которые были проданы дороже, чем куплены и находились в собственности менее 3-х лет. Кроме того, к этому же пункту относится и владелец автомобиля Енисей 1 , если он потерял договор о покупке автомобиля.

Статья 220 Налогового кодекса:

Статья 220. Имущественные налоговые вычеты
.
2. Имущественный налоговый вычет, предусмотренный подпунктом 1 пункта 1 настоящей статьи, предоставляется с учетом следующих особенностей:

1) имущественный налоговый вычет предоставляется:
.
в размере доходов, полученных налогоплательщиком в налоговом периоде от продажи иного имущества (за исключением ценных бумаг), находившегося в собственности налогоплательщика менее трех лет, не превышающем в целом 250 000 рублей;

Итак, что означает налоговый вычет в размере 250 000 рублей? В данном случае из стоимости автомобиля при продаже будут вычтены 250 000 рублей, а с оставшейся суммы нужно будет заплатить налог с продажи автомобиля.

Енисей 1 : (450 000 – 250 000) * 0.13 = 26 000 рублей.

Енисей 3 : (450 000 – 250 000) * 0.13 = 26 000 рублей.

Енисейчик (250 000 – 250 000) * 0.13 = 0 рублей.

Заметьте, автомобиль проданный за 250 000 рублей или дешевле не облагается налогом с продажи. Однако имейте в виду, что налоговый вычет в размере 250 000 рублей предоставляется только 1 раз в год.

Например, при одновременной продаже автомобилей Енисей 3 и Енисейчик сумма налога составит:

(450 000 + 250 000 – 250 000) * 0.13 = 58 500 рублей.

Существует еще один вариант уменьшения суммы налога – уменьшение дохода на сумму расходов. Статья 220 Налогового кодекса Российской Федерации, часть 2:

2) вместо получения имущественного налогового вычета в соответствии с подпунктом 1 настоящего пункта налогоплательщик вправе уменьшить сумму своих облагаемых налогом доходов на сумму фактически произведенных им и документально подтвержденных расходов, связанных с приобретением этого имущества.

Это вариант имеет смысл использовать, если автомобиль продан дороже, чем куплен.

Способ хорошо подходит для продажи автомобиля Енисей 4 (он куплен за 350 000 рублей и продается за 450 000 рублей).

В этом случае величина налога составит:

Енисей 4 : (450 000 – 350 000) * 0.13 = 13 000 рублей.

Если в той же ситуации воспользоваться вычетом в размере 250 000, то величина налога будет значительно больше:

Читайте так же:  Получение гражланства с красным дипломом

Енисей 4 : (450 000 – 250 000) * 0.13 = 26 000 рублей.

Тем не менее бывают случаи, когда приходится использовать второй вариант. Например, если договор покупки автомобиля утерян и его невозможно предоставить в налоговую.

Обратите внимание, нельзя воспользоваться одновременно (для одного и того же автомобиля) вычетом в размере 250 000 и уменьшить доходы на стоимость расходов. Разрешается выбрать только один из вариантов.

Итак, еще раз приведу перечень ситуаций, в которых налог с продажи автомобиля можно не уплачивать:

  • Стоимость автомобиля при продаже меньше стоимости при покупке;
  • Владение автомобилем 3 года или более;
  • Стоимость продажи автомобиля составляет 250 000 или менее.

Во всех остальных случаях при продаже автомобиля придется заплатить налог. Кстати, начиная с 2011 года продажу автомобиля можно выполнить по упрощенной схеме, не снимая автомобиль с учета.

В следующей таблице приведены оптимальные варианты для самых распространенных ситуаций:

Не в каждой ситуации налог удастся уменьшить до 0, однако пользуясь приведенной таблицей Вы сможете добиться минимальной суммы платежа.

Обратите внимание, что даже если по Вашим расчетам Вы ничего не должны налоговой после продажи автомобиля, декларацию все равно придется подать. Единственное условие, при котором не нужно подавать декларацию в 2018 году, состоит в том, что Вы владеете автомобилем более 3-х лет.

Налоговая декларация за текущий год (2018) подается в начале следующего года (2019). Последний срок, когда в налоговой примут Вашу декларацию без штрафных санкций – 30 апреля. Рекомендую подавать декларацию в конце февраля или начале марта, т.к. к концу марта в налоговой начинается сезон очередей.

Налоговая декларация при продаже автомобиля заполняется при помощи специальной программы, которую можно скачать на сайте налоговой инспекции. Подчеркну, что программа для 2018 года появится лишь в начале 2019 года. Прошлогодние программы использовать не имеет смысла, т.к. за год налоговое законодательство может существенно измениться.

Видео (кликните для воспроизведения).

Кроме подачи налоговой декларации продавцу автомобиля необходимо уплатить и сам подоходный налог. Сделать это можно как сразу же после продажи автомобиля, так и после подачи налоговой декларации (но до 15 июля).

Отдельного внимания заслуживает уплата налога с продажи автомобиля лицами, не являющимися резидентами. Сначала разберемся, кто признается налоговым резидентом Российской Федерации (статья 207 Налогового кодекса):

2. Налоговыми резидентами признаются физические лица, фактически находящиеся в Российской Федерации не менее 183 календарных дней в течение 12 следующих подряд месяцев. Период нахождения физического лица в Российской Федерации не прерывается на периоды его выезда за пределы территории Российской Федерации для краткосрочного (менее шести месяцев) лечения или обучения, а также для исполнения трудовых или иных обязанностей, связанных с выполнением работ (оказанием услуг) на морских месторождениях углеводородного сырья.

Все остальные продавцы автомобилей на территории РФ налоговыми резидентами не являются.

Особенности уплаты налога не резидентами:

  • 1. Величина налога составляет 30 процентов от стоимости автомобиля.
  • 2. Не резиденты РФ не могут воспользоваться налоговым вычетом, т.е. должны уплачивать налог с полной суммы продажи.
  • 3. Не резиденты РФ должны платить налог с продажи автомобиля даже в том случае, если владеют автомобилем более 3-х лет.

Если Вы не являетесь налоговым резидентом РФ, то имейте в виду, что налог с продажи автомобиля придется платить в любом случае. И его величина составит 30 процентов от стоимости продажи.

Итак, подведем итоги этой статьи:

  1. После продажи автомобиля следует выбрать способ, который позволит минимизировать размер налога.
  2. Подайте налоговую декларацию до 30 апреля следующего после продажи года.
  3. Уплатите налог до 15 июля следующего после продажи года.

Уверен, что после прочтения этой статьи расчет налога с продажи любого автомобиля не составит труда.

Изображение - Купили автомобиль в2019 году можно ли получить подоходный налог proxy?url=http%3A%2F%2F2018-2018.ru%2Fimages3%2Fnalogipripokupkeprodazheavtomobilyapodox_4E712D1A

Налог с продажи автомобиля, другого движимого имущества (авто-транспорт, прицепы, мотоциклы, мопеды и др.)

Продажей движимого имущества считается любой переход права собственности нa объекты движимого имущества, кроме иx наследования и да­рения.

Доход oт продажи или обмена дви­жимого имущества (кpоме легковых автомобилей, мотоциклов, мопедов) oпределяется исходя из цены, зaписанной в договоре купли-продажи (мeны), нo при этом не нижe оценочной стоимости пpодаваемого объекта. Для оценки дви­жимого имущества законодательством Украины опре­делены те же правила и субъекты, что и для оценки недвижимого имущества.

Налог с продажи автомобиля (легкового), мотоцикла или мопеда определяется иcходя из цены, укaзанной в договоре купли-продажи (мeны), нo при этом не ниже среднерыночной стоимости сoответствующего транспортного средства или нe ниже его оценочной стоимости (пo выбору налогоплательщика).

Облагается такой доход нало­гом по ставке 5%. Исключение в некоторых случаях составляют операции по продаже легковых автомо­билей, мoтоциклов и мопедов. Сoгласно п.173.2 cт.173 Налогового кодекса доход, пoлученный от продажи одного из oбъектов движимого имущества в видe легкового автомобиля, мотоцикла, мoпеда не чаще одного раза зa налоговый год , не подле­жит налогообложению.

Поскольку объектами продажи движимого имуще­ства чаще всего являются транспортные средства, необ­ходимо отметить, что определение их среднерыночной стоимости осуществляется согласно Порядку № 403 (утвержден Постановлением №403 oт 10.04.2013).

В отличие от случая налогообложения опера­ций с недвижимостью, налог нa доходы пpи продаже движимого имущества начисляется нeзависимо от времени владения имуществом на момент продажи и источника его происхождения.

Согласно п.173.7 cт.173 Налогового кодекса продажа полученного в дар или унаследованного oбъекта движимого имущества облагается налогом в oбщем порядке по ставке 5%.

Какой налог с продажи б/у авто?

Если вам предстоит продажа бу авто, то чрезвычайно важно уладить все связанные с этим формальности. Помимо приведения в порядок документов есть еще один нюанс – когда мы покупаем или продаем какое-либо имущество, государство требует от нас уплату налога. Ведь продажа машины – это тоже своего рода доход, а значит, нужны отчисления в бюджет. Можно по разному к этому относиться, но платить все равно обязательно – ведь если вы уклонились от налога, вам может быть начислен штраф, в некоторых случаях грозят даже более серьезные последствия. Сколько же составляет необходимое отчисление в случае продажи подержанного автомобиля?

Читайте так же:  Возможен ли возврат фотоаппарата за 14 дней

Размер налога при продаже б/у авто

До недавнего времени владельцы транспортных средств вынуждены были после их реализации поделиться с государством кругленькой суммой. она составляла 1% от стоимости авто плюс 5% госпошлины при оформлении у нотариуса. А в случае, если это уже не первая продажа за год, размер налога увеличивался до 15%. Однако в мае 2016 года был принят законопроект, вносящий изменения в Налоговый кодекс и изменивший правила налогообложения сделок по реализации подержанных машин. Теперь налог с продажи авто нужно платить не с полной стоимости, а с маржи салона и комиссионных платежей. Это позволяет снизить его размер примерно на 67-83% в сравнении с предыдущими цифрам. В целом же, если раньше при купле-продаже ТС стоимостью 10000 долларов приходилось заплатить 3000 налога, то теперь эта сумма уменьшилась до 500 долларов.

Помимо этого вступил в силу и другой законопроект – 3251. Он снижает акцизный сбор на импортируемые б/у машины, таким образом, стоимость их тоже падает, а вместе с ней – и налог.

Есть еще одно нововведение, которое не совсем касается налогообложения, но неминуемо затронет тех, кто собирается осуществлять продажу машин. С января 2017 года изменился лимит наличных операций – со 150 тысяч грн до 50 тысяч. Это значит, что все сделки, где фигурирует сумма свыше 50 000, придется проводить через банк.

Чем регулируется налогообложение при продаже авто?

Размеры налога при сделках, связанных с купле-продажей б/у авто, регламентируются ст. 173 налогового кодекса Украины. Также теперь дополнением к этому стал закон о внесении изменений в этот кодекс, снижающий размер отчислений при продаже машины. Это положительно отразится на стоимости транспортных средств и позволит избежать различных теневых схем, которые имели место ранее.

Изображение - Купили автомобиль в2019 году можно ли получить подоходный налог proxy?url=http%3A%2F%2F2018-2018.ru%2Fimages3%2Fnalogipripokupkeprodazheavtomobilyapodox_4E712D1A

Одним из ощутимых видов расходов, связанных с покупкой или продажей автомобиля, являются государственные налоги и сборы. В частности, подоходный налог и пенсионный сбор. Кто, когда и в каком размере должен их оплачивать – изучал Prostobank.ua.

Подоходный налог при купле-продаже автомобиля оплачивает продавец. В случае заключения договора мены, каждая из сторон договора оплачивает 50% от суммы налога.

Сама ставка налога зависит от ряда обстоятельств, и в некоторых случаях ее размер по сравнению со стоимостью авто сравнительно небольшой. Так, в случае нотариального оформления сделки, если вы продаете легковой автомобиль (а также: мотоцикл, мотороллер или моторную, парусную лодку) не чаще одного раза в течение года, то подоходный налог составит всего 1% от стоимости имущества. Кроме этого, вам нужно оплатить государственную пошлину в бюджет (если сделка оформляется государственным нотариусом) либо внести плату нотариусу за нотариальное оформление сделки (если вы обратитесь к частному нотариусу). Государственная пошлина составляет 1% от стоимости автомобиля при продаже его родственникам первой степени родства (детям, супругам или родителям) и 5%, если покупателем является любое другое лицо. Услуги частного нотариуса обойдутся и того дороже: плата, которую берет частный нотариус, договорная, но ее размер в соответствии с законодательством не может быть меньше размера госпошлины, которую взимают госнотариусы. Другими словами, вам придется заплатить не менее пресловутых 1% при продаже ближайшим родственникам и 5% — остальным.

Во всех случаях, не описанных выше, подоходный налог составит 15% от стоимости имущества. Например:

  • при продаже транспортного средства, не входящего в вышеназванный список (например, грузового транспорта);
  • при отчуждении транспортного средства более 1 раза в течение года;
  • а также при оформлении договора купли-продажи автомобиля на товарной бирже (в таком случае договор заключается в простой письменной форме, без нотариального оформления).

На нашем сайте вы можете посмотреть актуальные рейтинги и тарифы по автокредитованию.

В последнее время на рынке появилась информация о злоупотреблении нормой о льготной ставке подоходного налога для тех, кто продает машину не более раза в год. По информации прессы, нотариусы обязывают взимать со всех продавцов 15% годовых, аргументируя это тем, что проверить, сколько автомобилей продано за год, невозможно. Однако на самом деле такое требование является незаконным. Дело в том, что продавец автомобиля должен принести справку из ГАИ о снятии машины с учета. Именно это служит своеобразной проверкой, сколько раз он продавал автомобиль – потому что из справки видно, какие авто и сколько зарегистрированы на данное лицо, когда поставлены на учет, когда сняты. Кроме этого, как правило, нотариусы подстраховывают себя от обмана следующим образом: просят продавца подписать заявление о том, что он продает автомобиль в первый раз в течение года. Таким образом, всю ответственность за достоверность предоставленных данных несет продавец, и нотариус может спокойно обязывать взимать с него льготную налоговую ставку.

Уплата налога осуществляется до оформления договора купли-продажи и является необходимым условием для такого оформления.

К слову, Проект Налогового Кодекса, готовящегося ко второму чтению в Верховном Совете, не предусматривает каких-либо изменений относительно порядка начисления и размеров подоходного налога при продаже автомобилей.

Особенности налогообложения при продаже на бирже

Что касается покупки транспортных средств посредством товарной биржи, то в соответствии с изменениями от 20 мая 2010 года к торгам на бирже допускаются исключительно новые транспортные средства (регистрирующиеся в Украине впервые и имеющие общий наземный пробег до 6000 км). Впрочем, это исключение не касается транспортных средств, отчуждаемых в качестве предмета налогового залога, а также конфискованного имущества.

Таким образом, продать бывший в употреблении автомобиль на товарной бирже теперь невозможно. Остается обращаться к нотариусу за нотариальным удостоверением сделки. При этом стоимость автомобиля будет определяться в соответствии с выводом эксперта о стоимости имущества. Экспертиза стоимости транспортного средства должна быть выполнена специалистом, занесенным в Государственный реестр судебных экспертов или Государственный реестр оценщиков.

Кстати, в соответствии с Проектом Налогового Кодекса определение стоимости транспортного средства с целью налогообложения происходит исключительно на основании такой оценки, независимо от способа оформления сделки. При этом не рекомендуем идти на злоупотребления в виде сговора с оценщиками об указании меньшей стоимости авто, чем на самом деле – ведь за заведомое занижение стоимости имущества и налогоплательщик, и эксперт несут уголовную ответственность.

Читайте так же:  Что делать, если перевели накопления в другой нпф без согласия

Сбор на обязательное государственное пенсионное страхование является обязательным государственным платежом, который при отчуждении автомобиля оплачивает покупатель.

В отличие от подоходного налога, размер пенсионного сбора одинаков для всех приобретателей авто и составляет 3% от стоимости имущества (автомобиля). Стоимость авто определяется в соответствии с договором купли-продажи (мены), справкой-счетом торговой организаций, справкой органов таможенной службы и актом экспертной оценки.

Сумма сбора на обязательное государственное пенсионное страхование при отчуждении автомобиля оплачивается покупателем самостоятельно на счета по учету средств специального фонда государственного бюджета, открытые в управлениях Государственного казначейства в АР Крым, областях, городах Киеве и Севастополе по месту регистрации автомобиля.

Уклониться от уплаты сбора не получится. Документ, подтверждающий оплату пенсионного сбора, должен быть предъявлен органам Госавтоинспекции и является необходимым условием для регистрации автомобиля.

Изображение - Купили автомобиль в2019 году можно ли получить подоходный налог proxy?url=http%3A%2F%2Fpravo-auto.com%2Fwp-content%2Fuploads%2F2017%2F09%2Fcar-3

Каждый автолюбитель сталкивается с ситуацией, когда необходимо продать старое авто и приобрести новое. Причин на это может бить множество.

Редко можно встретить владельца, который бы ни разу не менял машину. В основном это осуществляется с целью приобрести более новую модель, для своего комфорта и экономии на обслуживание транспортного средства.

Уже не один год в России взимается подоходный налог на продажу движимого и недвижимого имущества. Поэтому владельцы транспортного средства часто интересуются, какая сумма не облагается налогом при продаже автомобиля в 2018 году.

Подоходный налог на продажу машин нельзя путать с транспортным сбором. В соответствии с главой 23 действующего Налогового кодекса Российской Федерации, физическое лицо обязано уплатить взнос при продаже авто, поскольку фактически получает от этого доход.

Чтобы не нарушать закон и не переплачивать лишнее, следует знать все особенности, и до какой суммы автомобиль не облагается налогом при продаже.

Размер суммы налога от продажи машины зависит от разных факторов. Но существуют исключения, в некоторых ситуациях сбор платить не нужно.

Налоги и требования при продаже автомобиля физическим лицом

Изображение - Купили автомобиль в2019 году можно ли получить подоходный налог proxy?url=http%3A%2F%2Fpravo-auto.com%2Fwp-content%2Fuploads%2F2017%2F09%2Favto-prodazha

Перед тем, как продавать свой автомобиль, следует выяснить, какой налог придется заплатить после этого и полагаются ли какие-то льготы. А также важно знать, какую отчетность нужно подавать в налоговую инспекцию.

Декларация не составляется в том случае, если автомобиль находился больше трех лет в собственности продавца. При реализации машины до этого момента платится налог с продажи транспортного средства.

В соответствии с законодательством, люди, которые проживают на территории России, обязаны платить налог от продажи своего авто, налоговая ставка при этом составляет 13%.

Если налог на доход физических лиц оплачивает человек, который не является налоговым резидентом России, то его сделка по продаже автомобиля будет облагаться 30% налогом. Организации при продаже авто тоже отчисляют налоговые взносы.

При осуществлении сделки по продаже машины, она является предметом налогообложения. Продавец обязан заполнить декларацию, которая должна включать следующее:

  • наименование автомобиля;
  • модель и марка;
  • год выпуска;
  • государственный номер;
  • ФИО собственника, на которого зарегистрирован автомобиль.

Кредитный автомобиль тоже может стать предметом налогообложения.

Видео: С какой суммы платится налог с продажи автомобиля

Порядок отчисления в налоговую инспекцию при продаже транспортного средства:

  1. Изображение - Купили автомобиль в2019 году можно ли получить подоходный налог proxy?url=http%3A%2F%2Fpravo-auto.com%2Fwp-content%2Fuploads%2F2017%2F09%2F4acПосле завершения сделки купли-продажи, продавец заполняет декларацию для налоговой инспекции и подает ее в определенный период. В соответствии с законодательством это следует сделать с 1 января по 30 апреля того года, который следует за годом получения дохода.
  2. С налоговой декларацией продается договор купли-продажи или справка с ГИБДД. Такие документы содержат необходимые данные о автомобильном средстве и сумму сделки.
  3. На основании декларации, налоговый орган выдаст продавцу квитанцию для оплаты НДФЛ. Уплатить сумму, указанную в квитанции необходимо до 15 июля того года, когда подана декларация. Таким образом, на внесение налога выделяется 1,5 месяцев с момента подачи декларации.

Нарушение срока уплаты налога при продаже автомобиля, влечет за собой наказание для налогоплательщика. Ему предъявят штраф в размере 5% от суммы налога. Эти проценты будут начисляться за каждый просроченный месяц.

В соответствии с законодательством, сумма штрафа должна составлять не меньше 1000 рублей, но и не больше 30% от суммы неуплаченного налога.

В том случае, когда декларация сдана вовремя, но просрочен платеж — нарушителю начислят штраф в размере 20% от суммы налога.

С продажи автомобиля, полученного по наследству, тоже уплачивается взнос. Если машина находится у нового владельца менее трех лет, налоговая ставка составляет 13%. Разница между суммой продажи и налоговым вычетом — 250000 рублей.

При этом следует помнить о таких нюансах:

  • с какой суммы платится налог с продажи автомобиля;
  • когда можно избежать уплаты сбора;
  • при каких условиях можно существенно уменьшить размер суммы налога.

Когда предоставляются льготные условия налогообложения

Платить 13% при продаже автомобиля нужно далеко не всегда. Существуют определенные моменты, которые позволяют воспользоваться льготными условиями налогообложения.

Их полезно знать каждому любителю авто, кто собирается его менять:

  1. Изображение - Купили автомобиль в2019 году можно ли получить подоходный налог proxy?url=http%3A%2F%2Fpravo-auto.com%2Fwp-content%2Fuploads%2F2017%2F09%2Fprodazha-autoВажно понимать с какой суммы берется налог с продажи машины. Если автомобиль продается за 250 тысяч рублей или еще дешевле, то никаких налогов уплачивать не нужно. Поскольку эта сумма отнимается от стоимости транспортного средства и уже на остаток начисляется налоговая ставка 13%.
  2. Если владелец приобрел авто более 3 лет назад 13% НДФЛ вообще не оплачивается. При этом срок считается с момента, покупки транспортного средства, а не его регистрации в ГИБДД. В таком случае даже не нужно подавать налоговую декларацию. Такая норма дает возможность для реальной экономии средств на уплате налогов для тех, кто не часто меняет свое авто.
  3. Налоговым сбором не облагаются автомобили, которые реализуются себе в убыток. Если машина бала куплена несколько лет назад дороже, чем продается, то полученная сумма от продажи не будет считаться доходом, так как она лишь компенсировала часть расходов, которые были понесены ранее. Поэтому эти деньги налогом облагаться не будут.
Читайте так же:  Было дтп гаи прехали оформили через сколько времени узнаем результаты

Таким образом, сумма от продажи автомобиля, с которой не взимается сбор составляет 250 тысяч рублей. На основании этого факта можно рассчитать доход от реализации авто и налоговые отчисления, которые нужно вносить в декларацию при продаже.

Пенсионный возраст не дает льготного права и не освобождает от уплаты налога в случае, если сделка не попадает под вышеперечисленные исключения.

Кроме того, налог не распространяется на акт дарения автомобиля между родственниками. Но если даритель юридическое лицо, то даже безвозвратное дарение облагается налогом.

Ставка составляет 13%, плательщиком выступает человек, которому был подарен автомобиль.

Изображение - Купили автомобиль в2019 году можно ли получить подоходный налог proxy?url=http%3A%2F%2Fpravo-auto.com%2Fwp-content%2Fuploads%2F2017%2F09%2Fnds

При продаже транспортного средства, продавец может сэкономить свои деньги. Он имеет право вычесть из суммы дохода затраты на обслуживание и содержание автомобиля.

Для этого нужно подать не только декларацию о получении дохода и договор купли-продажи, но и предоставить в налоговую службу любые документы, которые будут подтверждать его затраты на эту машину.

Подойдут квитанции с СТО о проведении ремонтных работ, чеки о покупке запчастей, договор на техобслуживание с указанием суммы оплаты.

Все вышеперечисленные затраты учитываются при расчете налога и в результате снижают сумму отчисления. При определенных условиях, налог можно вернуть.

Действует схема возврата уплаченного НДФЛ. Влияние оказывает вид постоянного дохода, что имеет физическое лицо. Официально трудоустроенные граждане, с заработной платы которых регулярно отчисляется подоходный, имеют право на компенсацию налога с продажи автомобиля.

Компенсация составляет 13 процентов от затрат налогоплательщика. Главное условие — оформление всех вычетов.

Изображение - Купили автомобиль в2019 году можно ли получить подоходный налог proxy?url=http%3A%2F%2Fpravo-auto.com%2Fwp-content%2Fuploads%2F2017%2F09%2F240_F1

Владельцам транспортного средства, которое находилось в их владении больше трех лет, не стоит переживать о том, как налоговая узнает о продаже авто и сумму продажи. И никакие расчеты им проводить не придется.

Во всех остальных случаях узнать сумму налога довольно просто. Для этого следует от суммы, полученной от продажи машины отнять 250 тысяч рублей и сумму затрат на обслуживание и содержание авто, при наличии и документальном подтверждении. Полученную разницу нужно умножить на тринадцать процентов.

Если автомобиль был куплен владельцем дороже, чем он его реализовал, хоть сумма от продажи превышает 250 тысяч рублей — налогом она не облагается. Это объясняется отсутствием фактического дохода.

Ориентируясь во всех тонкостях, можно самостоятельно определить для себя по какой цене продажа автомобиля будет наиболее выгодной, чтобы существенно уменьшить размер налога.

Рекомендации, как уменьшить сумму налога при продаже авто

Для того, чтоб от продажи транспортного средства заплатить минимальную сумму налога, важно придерживаться некоторых рекомендаций:

  1. Изображение - Купили автомобиль в2019 году можно ли получить подоходный налог proxy?url=http%3A%2F%2Fpravo-auto.com%2Fwp-content%2Fuploads%2F2017%2F09%2F12197-3-ndfl-avtoДокументы о покупке автомобиля необходимо сохранять в обязательном порядке. Они понадобятся в будущем при продаже и помогут избежать налогообложения.
  2. Если продавец является физическим лицом, с него нужно обязательно взять расписку о получении денег. В этой бумаге должны быть указаны ФИО продавца, паспортные данные, полученная им сумма, дата и номер договора, по какому были полученные денежные средства.
  3. Если планируется продажа авто, которое находится в собственности около трех лет, лучше дождаться срока, когда он будет в собственности три года. Тогда не придется подавать декларацию в налоговую службу и платить налог.

Многих автолюбителей, которые планируют продавать свою машину интересует вопрос, как налоговая узнает о продаже авто и сумму продажи.

Дело в том, что все сделки купли-продажи транспортных средств фиксируются в ГИБДД. А Госавтоинспекция передает данные о совершенных сделках в налоговые органы.

Любая продажа авто — это получение доходов, с которых уплачивается сбор в соответствии с законодательством.

Чтобы не нарушать закон и не переплачивать лишнее, следует знать, до какой суммы автомобиль не облагается налогом при продаже, и при каких обстоятельствах не нужно делать взнос. В противном случае, кроме налога придется еще и штраф заплатить.

Налоговый вычет при покупке автомобиля: можно ли получить в 2018 году? Советы юриста, как сэкономить на налоге при продаже автомобиля

Почти 20 лет назад впервые россияне узнали о том, что общение с налоговой службой может принести плюс к семейному бюджету. Эта приятная неожиданная новость не сразу воплотилась в жизнь. Некоторые годы просто не верилось, что налоговая инспекция может возвращать денежные средства в качестве компенсации за купленные квартиры. Потом к списку дорогостоящих расходов прибавились: получение высшего образования на коммерческой основе, проведение лечения и диагностики здоровья, затем благотворительность и страхование жизни.

Сейчас уже многие россияне успели почувствовать вкус налоговых вычетов. И, конечно же, все автовладельцы, хотели бы получить налоговый вычет при покупке автомобиля.

Изображение - Купили автомобиль в2019 году можно ли получить подоходный налог proxy?url=https%3A%2F%2Fautoizakon.ru%2Fwp-content%2Fplugins%2Flazy-load%2Fimages%2F1x1.trans

Изображение - Купили автомобиль в2019 году можно ли получить подоходный налог proxy?url=https%3A%2F%2Fautoizakon.ru%2Fwp-content%2Fplugins%2Flazy-load%2Fimages%2F1x1.trans

Взаимодействия физического лица – налогоплательщика и государства, в лице федеральной налоговой службы, регламентированы налоговым кодексом. А в отношении налоговых вычетов работает статья 220 НК РФ.

Налоговый (имущественный) вычет — это законная возможность уменьшения налоговой базы.

В целом можно сказать, что налоговые вычеты могут быть учтены только при расходах первостепенной важности в жизни человека. Речь идёт о покупке жилья или земельного участка, о строительстве жилого дома, о получении высшего образования, о дорогостоящем лечении и диагностике заболеваний. В том случае, если были потрачены крупные суммы, налогоплательщик имеет право получить с них назад 13% ежегодно, но не более лимитированной суммы.

Существует ли возможность возврата НДФЛ при покупке автомобиля в 2018 году?

Сегодня покупку современного транспортного средства смело можно считать дорогостоящим приобретением. Цены на некоторые автомобили превышают цены на жильё. Поэтому многих автовладельцев интересует вопрос: «Можно ли вернуть налог с покупки автомобиля, аналогично покупке недвижимости?» Согласно статье 220 действующего налогового кодекса РФ, налоговый вычет при покупке автомобиля не предусмотрен для жителей России.

Неоднократно в Госдуме поднимался вопрос о вычете при покупке автотранспорта, однако законопроект так и не стал законом. Есть мнение, что недальновидность наших депутатов не позволяет им видеть картину в целом: как с помощью этого закона простимулировать граждан покупать отечественные автомобили. А ведь мировой опыт говорит, что сделать это нетрудно. Нужен материальный интерес покупателя, закреплённый на уровне государства, и налоговый вычет на покупку автомашины мог бы стать им.

Читайте так же:  Льготы при поступлении в детский сад

Однако последние изменения и дополнения НК РФ от 01.07.2018 г. не принесли автовладельцам хороших новостей по этому вопросу.

Изображение - Купили автомобиль в2019 году можно ли получить подоходный налог proxy?url=https%3A%2F%2Fautoizakon.ru%2Fwp-content%2Fplugins%2Flazy-load%2Fimages%2F1x1.trans

Более половины работающего населения РФ являются заёмщиками кредитных средств. Средняя сума долга одного заёмщика по стране, составляет чуть больше ¼ млн. рублей. Критический уровень закредитованности населения говорит о серьёзных экономических проблемах в нашей стране. Не смотря на то, что ежедневно с помощью средств массовой информации нас убеждают, что жить мы стали лучше, почти каждый второй житель РФ «по уши в кредитах».

В действующем налоговом законодательстве, кроме возврата НДФЛ за купленное имущество существует возможность получить налоговый вычет с кредитных средств, с той суммы процентов, которая была потрачена на это приобретение. Многие семьи уже пользуются этой возможностью.

Народный современный фольклор говорит: «Никого сейчас не удивишь дорогой машиной, удивить можно только отсутствием кредита на неё!» И это правда. Позволить себе хорошую машину без кредита могут немногие. И каждый «закредитованный» россиянин хотел бы получить максимум скидок и привилегий со стороны государства.

Но, однако, возврат НДФЛ при покупке автомобиля в кредит, нашими законами не предусмотрен. Налоговый вычет можно получить только с продажи автомобиля.

Вычет при продаже автомобиля, менее 3 лет в собственности

Так часто бывает, что автовладельцы продают свой транспорт по истечении короткого времени владения, а именно до 3 лет в собственности. Закон не запрещает это делать, а причин для продажи у каждого продавца может быть множество.

Если гражданин владел любым автотранспортом более 3 лет, а далее принял решение о его продаже, то считается, что он приобретал его не для получения прибыли, а только для личного пользования. Такая продажа не облагается налогом. А если гражданин купил и продаёт автотранспорт до истечения 36 месяцев в собственности, то эти действия расцениваются государством как определённая финансовая деятельность в целях получения дохода. Такая продажа облагается 13-процентным налогом.

Сэкономить на налогах можно с помощью бесприбыльной сделки купли-продажи. Если разница между продажной ценой автомобиля и ценой покупки будет равна нулю, то и факта получения прибыли нет.

Например, Елена Геннадьевна продала свою машину за 367000 рублей. Вслед за продажей, она совершила покупку аналогичного автомобиля за такую же цену.

(367000 — 367000) * 13% = 0 рублей налога.

В некоторых случаях бывает, что реализуется более дешёвый транспорт, а приобретается более дорогой. В этом случае дохода от продажи также нет.

Например, Светлана Геннадьевна продала свой старый автомобиль за 194000 рублей. И после продажи, в одном отчётном периоде, купила другую, более дорогостоящую модель за 568000 рублей.

(194000 – 568000) * 13% = 0 рублей налога.

Важно помнить, что бесприбыльная реализация автомобилей, которые находились в собственности менее 3 лет, не освобождает продавцов от необходимости подавать налоговую декларацию! Отчётный документ подаётся по месту нахождения налогоплательщика в установленные сроки.

Изображение - Купили автомобиль в2019 году можно ли получить подоходный налог proxy?url=https%3A%2F%2Fautoizakon.ru%2Fwp-content%2Fplugins%2Flazy-load%2Fimages%2F1x1.trans

Налоговый взаиморасчёт — это метод компенсации одного налога другим, а именно налога с продажи имущества и покупки. Так, если в одном отчётном году гражданин РФ продал автомобиль и приобрёл квартиру, он имеет право использовать взаиморасчёт. Так как ему полагается налоговый вычет при покупке недвижимости и одновременно с этим, после продажи ТС, у него возникла обязанность заплатить подоходный налог. Заполнив декларацию и уплатив налог за проданный транспорт, он вернёт эти деньги в виде компенсации за купленное жилье.

Стандартный налоговый вычет при продаже автомобиля менее 3 лет в собственности – это простой и легитимный метод снижения размера налога. Его может применить бывший автовладелец уже реализованного транспорта, передвигающегося наземным, воздушным или водным способом, при условии владения им менее 36 месяцев на сумму 250000 рублей при уплате подоходного налога.

Давайте рассмотрим три примера с использованием стандартного налогового вычета.

Пример №1. Стоимость проданного имущества меньше размера налогового вычета.

Предположим, Игорь Алексеевич продал свой автомобиль по стоимости 247000 рублей.

(247000 – 250000) * 13% = 0 рублей налога.

Пример №2. Стоимость проданного имущества равняется размеру налогового вычета.

Предположим, что Игорю Алексеевичу удалось продать свою личную машину за 250000 рублей.

(250000 — 250000) * 13% = 0 рублей налога.

Пример № 3. Стоимость проданного имущества больше размера налогового вычета.

Предположим, за проданный автомобиль Игорь Алексеевич получил от покупателя 258000 рублей.

(258000 – 250000) * 13% = 1040 рублей налога.

Пример, Ольга Сергеевна продала, принадлежащие ей два транспортных средства: автомашину за 156000 рублей и мотоцикл за 196000 рублей.

(156000 + 196000 — 250000) * 13% = 13260 рублей налога.

Любому человеку хотелось бы получить налоговый вычет от дорогостоящей покупки. Цены на жилье, лечение, образование и автомашины стали немыслимо высокими, а заработные платы — очень скромными, на самом деле. Если мерить среднюю температуру по больнице, как в анекдоте, и слушать СМИ, то живут россияне просто отлично. Но почему тогда редкий россиянин может осилить более или менее крупные приобретения без кредитных средств? Почему каждый второй житель РФ имеет по 1 — 2 кредита?

Если относительно покупки квартир и земельных участков под строительство решён вопрос с налоговыми вычетами, и люди получают небольшой плюс от такой покупки, то по поводу покупки автомобилей дела обстоят не так. К сожалению многих россиян, возврат 13 процентов с покупки автомобиля не предусмотрен. Получить некоторое налоговое послабление можно только с продажи автотранспорта. Многие собственники автомобилей очень надеются на изменения в законе, возможности новой редакции могут ослабить налоговое бремя россиян-автолюбителей.

Изображение - Купили автомобиль в2019 году можно ли получить подоходный налог 435643455
Автор статьи: Сергей Самойлов

Добрый день! Меня зовут Сергей. Я уже более 17 лет занимаюсь юриспруденцией. Считаю, что являюсь профессионалом в своей области и хочу помочь всем посетителям сайта решать сложные и не очень задачи. Все данные для сайта собраны и тщательно переработаны для того чтобы донести как можно доступнее всю требуемую информацию. Однако чтобы применить все, описанное на сайте – всегда необходима ОБЯЗАТЕЛЬНАЯ консультация с профессионалами.

Обо мнеОбратная связь
Оцените статью:

ОСТАВЬТЕ ОТВЕТ

Please enter your comment!
Please enter your name here