Социальные налоговые вычеты на лечение ребенка в 2019-2020 году

Полное разъяснение по теме: "социальные налоговые вычеты на лечение ребенка в 2019-2020 году" от профессионального юриста с ответами на все интересующие вопросы.

В рамках государственной поддержки граждан-налогоплательщиков, создана специальная льгота в виде налогового вычета на ребенка. В 2019 году эта программа также продолжает свое существование для предоставления дополнительных средств на содержание детей, покрытия расходов на их образование, лечение и др. Выплата прописана в Налоговом кодексе РФ и ее могут получить те граждане, которые отвечают указанным в нормативных документах требованиям.

Вычет на ребенка полагается лицам, которые имеют официальное трудоустройство и являются плательщиками НДФЛ. В 2019 году программа, как и ранее, направлена на поддержание семей с небольшим доходом. Это четко прописано в Налоговом кодексе: льгота распространяется на годовой доход гражданина, который не превышает порог в 350 тысяч рублей. То есть, если официальный заработок человека составляет 40 тысяч в месяц, то он получит компенсацию за первые 8 месяцев, до прохождения рубежа в 350 тысяч.

Налоговый вычет обычно регистрируется работодателем. Для этого в бухгалтерию необходимо предоставить копию свидетельств о рождении всех детей, даже если им уже больше 18 лет, поскольку для расчета суммы компенсации учитывается хронология их рождения.

Государственную льготу имеют право получить индивидуальные предприниматели, которые оплачивают НДФЛ в 13% от своего дохода. Это относится к тем, кто использует общую систему налогообложения. При упрощенной системе, патенте или уплате единого налога на временный доход получить выплату нельзя.

Налогоплательщик может обратиться за компенсацией части денежных средств, которые были потрачены им на обучение или лечение ребенка. Сумма будет возвращена из выплаченных налогов за год. При этом расходы на обучение и лечение не должны превышать 50 и 120 тысяч соответственно.

Вычеты на детей в 2019 году по предварительным данным остаются без изменений. Согласно государственному кодексу, компенсация положена каждому родителю или официальному опекуну, и зависит от количества детей в семье и очередности их рождения. Сумма налогового вычета будет составлять:

  • за первого ребенка 1400 рублей;
  • за второго – также 1400 рублей;
  • за третьего и каждого последующего – 3000 рублей.

При оформлении льготы родителями инвалида, компенсация начисляется на 12000 рублей. Если на выплату рассчитывают опекуны или приемные родители инвалида, то сумма будет в два раза меньше – 6000 рублей.

Льгота может быть удвоена, если один из родителей погиб или пропал без вести. Также увеличение выплат относится к матерям-одиночкам, при условии, что в свидетельстве о рождении отсутствуют сведения об отце.

Важно знать! Налоговый вычет не подразумевает, что указанные выше суммы вернут налогоплательщику. Они только не учитываются в процессе начисления НДФЛ в 13%.

Посчитать выгоду от данной льготы достаточно просто. Например, в семье двое детей до 18 лет. В этом случае компенсация будет иметь вид: (1400+1400)*13%= 364 рубля. То есть, экономия семьи в месяц составит 364 рубля, если оба родителя являются плательщиками НДФЛ – то 728 рублей.

Возмещение можно получать ежемесячно или раз в год. Если выплаты ранее не были получены, то следует оформить соответствующих запрос на перечисление положенных денежных средств в налоговой администрации по месту регистрации. Законодательно установлено, что возвращают неучтенные выплаты только за последние три года.

Видео (кликните для воспроизведения).
  1. Когда супруги в разводе и оставляют за собой родительские права, то это сохраняет возможность получать льготы. Один из родителей может отказать от выплат в пользу другого, написав соответствующее заявление работодателю или в налоговую.
  2. Дети, рожденные в следующих браках и вне их, будут учитываться в расчетах компенсации в обычной хронологии для каждого родителя.
  3. При наличии нескольких источников доходов, вычет осуществляется только из тех заработных плат, с которых отчисляется НДФЛ, и только по одному месту работы.

Стандартные вычеты на детей в 2019 году должны оформляться у работодателя, в порядке, предусмотренном законодательством. Для этого от налогоплательщика необходимы:

  1. Заявление соответствующего образца (форму можно уточнить у бухгалтера).
  2. Копия свидетельства о рождении или усыновлении (опекунстве).
  3. Копия паспорта.
  4. Копия свидетельства о браке.
  5. Подтверждение инвалидности (при наличии).
  6. Справка из образовательного учреждения (для студентов, аспирантов, интернов).

Если отец или мать являются единственным родителем (опекуном), то следует предоставить соответствующие документы, подтверждающие данный факт: свидетельство о смерти одного их супругов, справка о присвоении статуса матери-одиночки и т.д.

При оформлении вычета индивидуальным предпринимателем, перечисленные выше документы направляются в налоговую инспекцию по месту регистрации. Также налогоплательщик предоставляет заполненную декларацию 3-НДФЛ.

Для получения компенсации затрат на обучение и лечение необходимы следующие документы:

  • договор с медицинским или образовательным учреждением, предоставляющим платные услуги;
  • платежные документы (чеки), подтверждающие расходы.

Размер денежных средств, которые будут возмещены родителю, будет зависеть от потраченной им суммы.

Все, что нужно знать о возврате НДФЛ: видео

Социальные налоговые вычеты на лечение ребенка в 2018-2019 году

Законодательством Российской Федерации установлено правило по возврату трудоустроенным родителям части денег, потраченных на медицинское обслуживание детей в некоторых ситуациях. Налоговый вычет на лечение ребенка обусловлен видом оплаченных медуслуг и возрастом ребенка .

Читайте так же:  Когда необходимо оплачивать госпошлину при записи через госуслуги на экзамен в гаи

Скачать для просмотра и печати:

Изображение - Социальные налоговые вычеты на лечение ребенка в 2019-2020 году proxy?url=http%3A%2F%2Flgoty-vsem.ru%2Fwp-content%2Fuploads%2F2017%2F09%2Fsroki-vyplaty-posobiya-po-beremennosti-i-rodam-v-2015-godu

В 219-й статье НК приводится перечень затрат, по которым труженику из бюджета возвращается часть денег. Такая льгота называется социальным налоговым вычетом. Воспользоваться ею могут:
  1. Трудоустроенные граждане:
    • содержащие детей;
    • вносящие в бюджет налог по ставке 13%.
  2. Заплатившие из своих доходов за:
    • медуслуги , предоставленные ребенку ;
    • приобретение для него лекарств по рецепту врача;
    • дорогостоящую операцию.

Для справки! Вычетом называется процедура уменьшения базы налогообложения на определенную сумму.

Суть послабления заключается в том, что налогоплательщик получает из бюджета часть потраченных денег. Она ему возмещается:

  • на счет отделением Федеральной налоговой службы (ФНС);
  • в виде увеличения заработной платы.

Внимание: возврат подоходного налога за лечение ребенка с 2016 года можно получить на месте службы. Скачать для просмотра и печати:

Изображение - Социальные налоговые вычеты на лечение ребенка в 2019-2020 году proxy?url=http%3A%2F%2Flgoty-vsem.ru%2Fwp-content%2Fuploads%2F2017%2F09%2FS-1-avgusta-v-Belarusi-vyrastut-posobija-na-detej-do-3-let-1-300x171Согласно нормам законодательства преференция имеет ограничение. В совокупности социальная льгота ограничена 120 000 руб. в год. Максимум распространяется на совокупность затрат на:

  1. лечение:
    • налогоплательщика;
    • его супруга;
    • его детей и иных несовершеннолетних родственников;
  2. благотворительность;
  3. пенсионные вклады;
  4. другие.

Справка! Возврат производится только одному из родителей больного малыша.

Вам нужна консультация эксперта по этому вопросу? Опишите вашу проблему и наши юристы свяжутся с вами в ближайшее время.

Изображение - Социальные налоговые вычеты на лечение ребенка в 2019-2020 году proxy?url=http%3A%2F%2Flgoty-vsem.ru%2Fwp-content%2Fuploads%2F2017%2F09%2Fimages-19-1-300x158Заплатив за медуслуги , гражданин получает полное право вернуть 13% от максимальной суммы (не касается дорогостоящего лечения). Обращаться для этого необходимо в местное отделение ФНС . Получить компенсацию, к сожалению, смогут не все граждане. Необходимо подпадать под критерии, установленные законом. Они таковы:

Справка! Не полагается возврат внесенных в бюджет налогов:

  • безработным;
  • индивидуальным предпринимателям, использующим иную тарифную ставку (не 13% по НДФЛ ).

Изображение - Социальные налоговые вычеты на лечение ребенка в 2019-2020 году proxy?url=http%3A%2F%2Flgoty-vsem.ru%2Fwp-content%2Fuploads%2F2017%2F09%2FMoney1-1-300x225-300x225Величина компенсации строго ограничена Налоговым кодексом. На социальные льготы в совокупности полагается 120 000 рублей. Кроме того, при исчислении соблюдаются такие нормы:

  1. Невозможно вернуть денег больше, чем перечислено налогов за отчетный период.
  2. Максимальный размер возмещения составляет 15 600 руб. ( 120 000 руб. х 13%) и:
    • относится к совокупности затрат на:
      • медуслуги ;
      • образование;
      • пенсионные взносы;
      • благотворительность;
    • за всех членов семейства, указанных в заявке;
  3. Исключением является оплата дорогостоящих медуслуг ( включенных в правительственный перечень).

Подсказка! Социальные преференции предоставляются ежегодно по обращению гражданина. Всего заявитель может претендовать на 15,6 тыс. руб. (кроме высокозатратного медобслуживания).

Пример

Петров А . в 2016 году потратился на восстановление здоровья сына и дочери:

  • мальчику потребовались манипуляции в частной клинике (90 тыс. руб.) и приобретение лекарственных средств (50 тыс. руб.);
  • девочке назначили дорогостоящие процедуры (300 тыс. руб. )
  • всего затрат произведено на 440 тыс. руб.
Нет видео!
Видео (кликните для воспроизведения).

Изображение - Социальные налоговые вычеты на лечение ребенка в 2019-2020 году proxy?url=http%3A%2F%2Flgoty-vsem.ru%2Fwp-content%2Fuploads%2F2017%2F09%2Fskolko-protsentov-ot-zarplaty-sostavlyayut-alimenty-300x200

Перечень услуг и лекарственных средств приводится в правительственном постановлении № 201 от 19.03.2001. Документ описывает дополнительные условия для обращения за льготой.
  1. В договоре страхования предусматривается исключительно лечение. Допуслуги должны быть выделены отдельной статьей . Они в расчет не принимаются.
  2. Необходимо доказать факт лицензирования медучреждения, проводившего манипуляции.
  3. Стороной договора должен быть налогоплательщик. Запрещено предъявлять документ, подписанный благотворительной организацией.

Подсказка! Перевод средств также необходимо сделать от имени налогоплательщика. Скачать для просмотра и печати:

Изображение - Социальные налоговые вычеты на лечение ребенка в 2019-2020 году proxy?url=http%3A%2F%2Flgoty-vsem.ru%2Fwp-content%2Fuploads%2F2017%2F09%2FBez-nazvaniya-1

Претендовать на компенсирование затрат на медуслуги можно при соблюдении следующих условий:
  1. Договор нужно подписывать с медицинской организацией, действующей в российском законодательном поле и располагающейся на территории страны. Форма собственности значения не имеет.
  2. Подписать документ со стороны заказчика должен претендент или его супруг.
  3. Сама услуга должна соответствовать правительственному перечню. К примеру, такие:
    • диагностирование заболеваний:
      • при вызове скорой помощи;
      • в стационарных условиях;
    • профилактические мероприятия в стационаре;
    • санаторно-курортная путевка ;
    • санитарно-просветительские услуги.

Совет! Составить соглашение можно с индивидуальным предпринимателем.

За какие лекарства полагается преференция по налогам

Изображение - Социальные налоговые вычеты на лечение ребенка в 2019-2020 году proxy?url=http%3A%2F%2Flgoty-vsem.ru%2Fwp-content%2Fuploads%2F2017%2F09%2Fimages-2-1

В указанном выше правительственном постановлении приводится подробный список лекарственных препаратов и их компонентов. К ним относятся такие группы:
  1. для обезболивания и наркоза;
  2. противовоспалительные;
  3. противопаразитарные;
  4. снимающие нервные расстройства и депрессии;
  5. антибактериальные и антивирусные;
  6. противогрибковые;
  7. вакцины;
  8. противоопухолевые;
  9. инсулин;
  10. препараты для крови;
  11. против давления;
  12. влияющие на состояние:
    • сердечно-сосудистой системы;
    • желудочно-кишечного тракта;
    • дыхательной системы;
    • внутренних органов;
    • мочеполовой системы;
  13. витамины;
  14. некоторые иные.

Подсказка! В некоторых случаях нужно заручиться списком компонентов лекарства, чтобы доказать право на компенсирование затрат. Для сведения! Возврат возможен, если процедуры назначены доктором. То есть приобретенное средство должно быть официально выписано врачом (на специальном бланке с печатью).

Изображение - Социальные налоговые вычеты на лечение ребенка в 2019-2020 году proxy?url=http%3A%2F%2Flgoty-vsem.ru%2Fwp-content%2Fuploads%2F2017%2F09%2Fsvedeniya-o-zastrahovannyh-licah-v-pfr-mozhno-sdat-dosrochno-200-1

Такой перечень также имеется в указанном постановлении. В него, в частности , включены операции по:
  1. исправлению врожденных аномалий;
  2. устранению дефектов жизненно важных систем:
    • кровеносной;
    • дыхательной;
    • пищеварительной;
    • нервной;
  3. эндопротезированию;
  4. вживлению механических устройств;
  5. трансплантации органов или тканей;
  6. пластической коррекции;
  7. диализу и иным процедурам.

К дорогостоящим относятся манипуляции, направленные на излечение (профилактику):

  • хромосомных и наследственных недугов;
  • опухолей щитовидной железы;
  • заболеваний важных систем;
  • злокачественных опухолей;
  • сахарного диабета;
  • ожогов;
  • некоторые другие.
Читайте так же:  Особенности выплаты пенсий работающим пенсионерам

Вычет полагается за приобретение расходных средств, если таковые не может купить клиника. Нужно взять справки о том:

  • что больница не располагала возможностью самостоятельно закупить нужные материалы;
  • что без них эффективность процедур была бы невозможной.

Справка! Если в правительственном перечне нет полученного в клинике дорогостоящего лечения, то нужно подать соответствующий запрос в Минздрав РФ. После экспертизы, специалисты предоставят письменный ответ. Бумага может дать основание для обращения за вычетом.

Изображение - Социальные налоговые вычеты на лечение ребенка в 2019-2020 году proxy?url=http%3A%2F%2Flgoty-vsem.ru%2Fwp-content%2Fuploads%2F2017%2F09%2Fimages-1Первичное оформление льготы происходит в органах ФНС . Сделать это можно двумя способами:

  1. Заявить о желании получить возврат на счет в следующем за расходами году.
  2. Обратиться с просьбой вернуть деньги через работодателя (в текущем периоде).

Перечень документов, прилагаемых к заявлению, так же как его форма разнятся . Однако в любом случае требуется подтвердить расходы.

Внимание! Если работодатель не успеет возместить всю сумму, то можно востребовать остаток с ФНС с первого числа нового года .

Изображение - Социальные налоговые вычеты на лечение ребенка в 2019-2020 году proxy?url=http%3A%2F%2Flgoty-vsem.ru%2Fwp-content%2Fuploads%2F2017%2F09%2F0_17f295_44bf534d_orig-300x169Налоговики должны видеть, что деньги налогоплательщик потратил на установленные законом цели.

Это подтверждается такими бумагами:

  1. за лекарства:
    • рецепт формы № 107 — 1/у, выписанный доктором;
  2. за страховой договор копии, заверенные заявителем:
    • полиса;
    • лицензии страхователя ;
  3. за дорогостоящие манипуляции:
    • договор с клиникой;
    • письмо Минздрава (при необходимости) ;
  4. документы ребенка , излечение которого оплачивалось:
    • свидетельство о появлении на свет;
    • договор о назначении опеки;
    • иное .
  5. платежные документы, подтверждающие оплату.

Подсказка! Если услуги предоставил индивидуальный предприниматель, то копии лицензии не потребуется.

Изображение - Социальные налоговые вычеты на лечение ребенка в 2019-2020 году proxy?url=http%3A%2F%2Flgoty-vsem.ru%2Fwp-content%2Fuploads%2F2017%2F08%2F60757b9acfb266cb-300x193Стоматологические операции относятся к общему перечню. За них полагается компенсация. К стоматологическим операциям относят следующие:

  • протезирование;
  • установку брекетов, других ортодонтических материалов;
  • удаление и профилактика зубов.

Вернуть деньги можно при соблюдении вышеописанных требований. А именно:

  1. получать помощь следует у лицензированного специалиста (учреждения);
  2. работы оплачивать по счетам (все бумаги сохранять);
  3. материалы и препараты покупать по рецептам.

Совет! Все документы следует оформлять на налогоплательщика.

Пример

Силина в 2016 году осуществила установку брекетов своим несовершеннолетним близнецам. В сумме услуги стоматолога обошлись в 300 000 руб.

  1. Заработок Силиной составляет 20 000 руб.
  2. За 2016 год с нее удержано налога:
    • 20 000руб . х 12 мес. х 0,13 = 31 200 руб .
  3. Из затрат берется максимальная сумма — 120 тыс. руб.
  4. Компенсация составит 15 600 руб. (не превышает величины удержанного налога).

Совет! Силиной нужно было ставить брекеты детям в разные годы. Тогда она смогла бы воспользоваться льготой дважды. В сумме получила бы 15 600 руб. х 2 = 31 200 руб.

Изображение - Социальные налоговые вычеты на лечение ребенка в 2019-2020 году proxy?url=http%3A%2F%2Flgoty-vsem.ru%2Fwp-content%2Fuploads%2F2017%2F08%2Fa1-300x131

В налоговый орган необходимо предоставить такие бумаги:

После зачета суммы возврата на лицевой счет , необходимо подать заявку о переводе денег на карту. Она пишется в свободной форме от руки или на компьютере.

В заявлении нужно указывать:

Мы описываем типовые способы решения юридических вопросов, но каждый случай уникален и требует индивидуальной юридической помощи.

Для оперативного решения вашей проблемы мы рекомендуем обратиться к квалифицированным юристам нашего сайта.

Наши эксперты отслеживают все изменения в законодательстве, чтобы сообщать вам достоверную информацию.

Добавляйте сайт в закладки и подписывайтесь на наши обновления!

Налоговый вычет за лечение: за сколько лет можно получить?

Изображение - Социальные налоговые вычеты на лечение ребенка в 2019-2020 году proxy?url=http%3A%2F%2Fjust-ice.info%2Fwp-content%2Fuploads%2F2018%2F06%2Ffoto-za-skolko-let-vozvrat-naloga

Узнав о возможности возврата налога за лечение, мы начинаем собирать информацию об этом способе сэкономить на платных медицинских услугах. И часто задается вопрос о налоговом вычете за лечение: за сколько лет можно получить?

Налоговый вычет на лечение является социальным, получение социальных вычетов регламентируется ст. 219 Налогового Кодекса РФ. Получить вычет можно за себя, супруга, детей, родителей. Возврат налога за лечение осуществляется при подаче налоговой декларации 3 НДФЛ в ИФНС по окончании налогового периода (года, в котором прошла оплата лечения). Есть возможность предоставления налогового вычета за лечение до окончания отчетного периода через работодателя.

Итак, Вы решили получить налоговый вычет за лечение и медикаменты, оплаченные в прошлом году. Но у Вас есть расходы на медицинские услуги, оплаченные в предыдущие года.

За сколько лет можно получить налоговый вычет за лечение?

Согласно п.7 ст. 78 НК РФ вернуть налог за лечение можно в течение 3 лет со дня оплаты расходов на медицинские услуги. Например, в 2019 году можно подать декларации за 2018, 2017, 2016 год. И, если по каким-то причинам Вы не смогли начать оформление возврата налога за лечение сразу по окончании года, когда оплачивались медицинские услуги, то сделать это можно в течение последующих 3 лет. Например, подать декларацию 3 НДФЛ за лечение, оплаченное в 2018 году, можно до 2021 года включительно — в 2022 году сделать это будет уже поздно.

Изображение - Социальные налоговые вычеты на лечение ребенка в 2019-2020 году proxy?url=http%3A%2F%2Fjust-ice.info%2Fwp-content%2Fuploads%2F2018%2F06%2Ffoto-za-skolko-let-vozvrat-naloga-300x164

Получая налоговый вычет за лечение, следует помнить, что возврат налога можно осуществить за последние 3 года.

Сколько деклараций 3 ндфл нужно подавать за лечение, оплаченное за 3 года?

Напомним, что за каждый год, в котором прошла оплата медицинских услуг, нужно подавать отдельную декларацию 3 НДФЛ и отдельный пакет документов, необходимых для получения налогового вычета за лечение. За сколько лет Вы будете возвращать деньги за лечение, столько налоговых деклараций придется подать в налоговую инспекцию. Т.к. срок давности для налогового вычета на лечение составляет 3 года, то максимальное количество деклараций, которые Вы можете предоставить в ИФНС за один раз, составляет 3 штуки.

Читайте так же:  Процедура и правила усыновления детей в россии в 2019-2020 году

Сколько раз можно вернуть налог за лечение?

Количество налоговых вычетов за лечение не ограничивается законом. Т.е. возврат налога за лечение можно осуществить сколько угодно раз – за каждый год можно подавать декларацию 3 НДФЛ и возвращать 13 процентов от стоимости медицинских услуг (если не прошло 3 года с оплаты). При этом должны соблюдаться условия для возмещения налога.

Следует учитывать, что вопрос «за сколько лет можно получить вычет на лечение» не касается случая превышения расходов на лечение (например, дорогостоящего) над доходом за год или превышения затрат на обычное лечение лимита 120000 руб. О возможности отнести расходы на лечение на следующий год см. эту статью.

За сколько лет можно подать декларацию на налоговый вычет за лечение?

Декларация 3 НДФЛ подается за каждый год отдельно, но, как уже было сказано выше, возврат налога за лечение можно осуществить в течение 3 лет после оплаты медицинских услуг.

Из нашей статьи Вы узнали ответ на один из вопросов по налоговому вычету за лечение «за сколько лет можно получить?». Не смотря на то, что государство установило так называемый срок давности для налогового вычета за лечение 3 года, не стоит затягивать с возвратом налога.

Изображение - Социальные налоговые вычеты на лечение ребенка в 2019-2020 году proxy?url=http%3A%2F%2Finfo-vsem.ru%2Fwp-content%2Fuploads%2F2018%2F11%2Frazmer-vycheta-na-rebenka-v-2019-godu-2

Вычет на ребенка полагается лицам, которые имеют официальное трудоустройство и являются плательщиками НДФЛ. В 2019 году программа, как и ранее, направлена на поддержание семей с небольшим доходом. Это четко прописано в Налоговом кодексе: льгота распространяется на годовой доход гражданина, который не превышает порог в 350 тысяч рублей. То есть, если официальный заработок человека составляет 40 тысяч в месяц, то он получит компенсацию за первые 8 месяцев, до прохождения рубежа в 350 тысяч.

Изображение - Социальные налоговые вычеты на лечение ребенка в 2019-2020 году proxy?url=http%3A%2F%2Finfo-vsem.ru%2Fwp-content%2Fuploads%2F2018%2F11%2F242615eca31e7772b90592feb20cea9a

Льгота положена каждому из родителей детей до 18 лет. Также она оформляется на студентов очного обучения, ординаторов, интернов, аспирантов до достижения ими 24 лет.

Налоговый вычет обычно регистрируется работодателем. Для этого в бухгалтерию необходимо предоставить копию свидетельств о рождении всех детей, даже если им уже больше 18 лет, поскольку для расчета суммы компенсации учитывается хронология их рождения.

Государственную льготу имеют право получить индивидуальные предприниматели, которые оплачивают НДФЛ в 13% от своего дохода. Это относится к тем, кто использует общую систему налогообложения. При упрощенной системе, патенте или уплате единого налога на временный доход получить выплату нельзя.

Налогоплательщик может обратиться за компенсацией части денежных средств, которые были потрачены им на обучение или лечение ребенка. Сумма будет возвращена из выплаченных налогов за год. При этом расходы на обучение и лечение не должны превышать 50 и 120 тысяч соответственно.

Изображение - Социальные налоговые вычеты на лечение ребенка в 2019-2020 году proxy?url=http%3A%2F%2Finfo-vsem.ru%2Fwp-content%2Fuploads%2F2018%2F11%2F32de3df21844ffce3cf1c633677d163d

Сотрудница получает зарплату в размере 36 тысяч рублей в месяц и у нее есть один ребенок. Расчет будет следующим (36 000 -1 400)*13% = 4 498 рублей, без применения вычета она заплатит 4680 рублей НДФЛ. Таким образом экономия составит 182 рублей в месяц и 1638 рублей в год. Но чем ниже уровень заработной платы, тем сильнее влияет применения вычета.

Если в семье трое детей, то на первых двух полагается вычет по 1400 рублей, а на третьего 3000, итого на 5800 можно уменьшить налогооблагаемую базу. Получим (36 000 – 5800)*13% = 3926. Без вычетов налог бы составил 4 680 рублей. Экономия в месяц составляет 754 рубля, а за год 6 786 рублей.

Если в семье есть ребенок инвалид, то размер вычета будет больше – 12 000 рублей, если он родной, а не усыновленный плюс 1400 стандартный вычет. В этом случае мы получим (36 000 – 12000-1400)*13% = 2 938 рублей подоходного налога. Без применения вычета было бы 4 680 рублей. Экономия в месяц составляет уже 1 742 рублей, а за году она будет составлять 15 678 рублей.

Внимание! Если работник приобрел жилье, то заплаченные государству налоги на доходы он имеет право вернуть подав декларацию 3-НФД на получение имущественного вычета.

Как получить налоговый вычет на ребенка в 2018 году у работодателя

Если гражданин трудоустроен и трудится по трудовому договору, то проще всего ему получить вычет непосредственно у своего работодателя.

Для этого в бухгалтерию ответственному лицу передаются следующие документы:

  • Заявление на налоговый вычет на ребенка. Оно оформляется в бухгалтерии на имя директора;
  • Копия документа, который подтверждает право на получение вычета (копия свидетельства на ребенка либо справки об усыновлении);
  • Документ о заключении брака (копия свидетельства, копия страницы из паспорта со штампом);
  • Если вычет запрашивается на ребенка-инвалида — соответствующая справка;
  • Если ребенок учится очно — справка из ВУЗа. Минфин определил, что не имеет значения географическое расположение заведения — ребенок может получать образование как в России, так и за ее пределами. Кроме этого, вычет предоставляется при обучении на платной основе.
Читайте так же:  Детские тарифы на проезд в ржд в 2019-2020 году

Как правильно оформить заявление на детский вычет

Если вычет на себя получает одинокий родитель или опекун, то он также должен включить в пакет документов:

  • Копию документа о смерти второго родителя, справки о признании его безвестно отсутствующим и т. д.;
  • Справка №25 для подтверждения статуса матери-одиночки;
  • Подтверждение, что у одинокого родителя не оформлен новый брак.

Бухгалтер обычно предоставляет готовый шаблон на заявление на вычет на ребенка. Работнику остается только внести туда общее число детей и запрашиваемую сумму вычета.

Важно! Необходимо помнить, что если работник трудится не только в своей организации на основном месте, но также и по совместительству, то воспользоваться получением вычета он имеет право только по основной работе.

Как получить налоговый вычет на ребенка в 2018 году через налоговую

Иногда возникает ситуация, что работник не может в полной мере воспользоваться вычетами, которые положены на его детей. Это может быть, к примеру, из-за ошибки бухгалтера.

В этом положении вычет получить все же возможно. Только работнику нужно будет самостоятельно подготовить необходимый пакет бланков и с ними уже обратиться в налоговую. Этот орган производит их рассмотрение и после этого возвращает излишне удержанную сумму НДФЛ. Однако сделать это можно только после того, как закончился очередной календарный год.

Очень важно уделить повышенное внимание к подготовке документов. Они не должны содержать ошибок. Кроме этого, если в пакете присутствуют копии, то при сдаче нужно будет показать инспектору оригиналы.

В полный пакет документов для вычета входят:

  • Бланк 3-НДФЛ. Он заполняется за тот год, когда работник либо вообще не воспользовался вычетом, либо его предоставили не полностью. Заполнять эту форму можно вручную на типографском бланке, либо распечатке на компьютере, использовать специальные программы, интернет-сайты;
  • Документ, который устанавливает льготу — копия свидетельства о рождении либо справки об усыновлении;
  • Заявление о перечислении суммы излишнего налога на счет в банке с его полными реквизитами;
  • Справки в формате 2-НДФЛ из всех организаций, где в указанный год работал заявитель;
  • Копия первого и второго листа из паспорта заявителя.

Документы можно передать лично, либо отправить по почте. Однако для этого установлен предельный срок — до 30 апреля текущего года. После сдачи бланков инспектору, он должен выполнить процедуру их проверки в срок трех месяцев.

Внимание! Далее, ему отводится еще 10 дней на то, чтобы сообщить заявителю о результатах рассмотрения. Если было решено произвести возврат, то средства будут зачислены по реквизитам из заявления в срок одного месяца.

Сумма налоговой компенсации регулируется рядом факторов — количеством детей, их наличия у родителей от всех имевшихся браков, инвалидности детей и прочих.

Вычет на второго ребенка в 2019 году, как и на первого, будет ежемесячно исчисляться суммой в 1400 руб. Вычет на третьего и каждого следующего за ним будет производиться в виде возврата 3000 руб.

Особая статья расчета компенсации — вычет на ребенка-инвалида. Родителям таких детей он положен в размере 12 000 руб., а опекунам или попечителям — 6000 руб. и суммируется с обычным вычетом.

Имеющиеся дети данной категории также попадают под ценз возрастной градации. Компенсация предоставляется всем родителям, у которых есть дети-инвалиды, относящиеся к I или II группам, возрастом

  • до 18 лет,
  • до 24 лет для студентов всех дневных форм обучения.

Один из родителей, не состоящий в браке, может претендовать на удвоенный вычет в случае смерти или пропажи без вести второго. Этот тип компенсации также получают матери-одиночки с отсутствующий записью в свидетельстве о рождении отца.

На заметку: В Австрии и Германии получение льгот при уплате налогов продляют родителям до 27 лет детей-студентов. В Чехии количество детей влияет на возраст выхода матери на пенсию: каждый ребенок уменьшает этот срок на год.

Кроме стандартного существует второй тип вычетов. Родитель может получать этот вид компенсации, если он потратил часть своего дохода на лечение или обучение детей. Существуют ограничения по возрасту для получения социальных выплат:

  • 18 лет ребенка в случае с компенсацией трат на его лечение,
  • 24 года при получении возврата средств от суммы, затраченной на образование.

Для возврата средств, перечисленных в бюджет за год, родитель по окончании этого периода может предоставить работодателю или в налоговую инспекцию документы о тратах на образование ребенка или лечение. Непременное условие здесь — размер денежных средств, потраченных на протяжении календарного года на данные цели: сумма расходов должна быть не выше 120 000 рублей, из них траты на учебу могут составлять не больше 50 000 рублей.

Читайте так же:  Программа пэк 2019 образец

Заявление о выдаче подается в подразделение ФНС по месту регистрации. К нему прикладываются оригиналы или предварительно заверенные нотариально копии

  • свидетельства о рождении,
  • договора с медицинским, учебным заведением, оказавшим услуги на платной основе (с указанием в договоре на имеющуюся лицензию на предоставление данного вида услуг учреждением),
  • платежных документов о расходах на эти цели,
  • рецептов на получения дорогостоящих лекарств в случае обращения за вычетом по причине трат на лечение.

Орган налоговой службы обязан выдать родителю разрешение в срок до одного месяца в случае соблюдения им всех требований и после проверки предоставленных сведений. Для изменений суммы начисляемых налогов бухгалтерии предприятия в дальнейшем будет достаточно наличия данного заключения.

Размер вычета на ребенка в 2019 году для налогоплательщика определяется количеством детей, сумой доходов, видом платящихся налогов и отношением каждого члена семьи к определенным, законодательно закрепленным, категориям граждан. Кроме стандартного, родитель может также претендовать и на другой вид вычета — социальный. Размеры компенсации этого вида зависят от количества потраченных родителем денежных средств на учебу и лечение ребенка.

Вычеты на детей в 2019 году по предварительным данным остаются без изменений. Согласно государственному кодексу, компенсация положена каждому родителю или официальному опекуну, и зависит от количества детей в семье и очередности их рождения. Сумма налогового вычета будет составлять:

  • за первого ребенка 1400 рублей;
  • за второго – также 1400 рублей;
  • за третьего и каждого последующего – 3000 рублей.

Сумма налоговой компенсации регулируется рядом факторов — количеством детей, их наличия у родителей от всех имевшихся браков, инвалидности детей и прочих.

Особая статья расчета компенсации — вычет на ребенка-инвалида. Родителям таких детей он положен в размере 12 000 руб., а опекунам или попечителям — 6000 руб. и суммируется с обычным вычетом.

Имеющиеся дети данной категории также попадают под ценз возрастной градации. Компенсация предоставляется всем родителям, у которых есть дети-инвалиды, относящиеся к I или II группам, возрастом

  • до 18 лет,
  • до 24 лет для студентов всех дневных форм обучения.

Один из родителей, не состоящий в браке, может претендовать на удвоенный вычет в случае смерти или пропажи без вести второго. Этот тип компенсации также получают матери-одиночки с отсутствующий записью в свидетельстве о рождении отца.

На заметку: В Австрии и Германии получение льгот при уплате налогов продляют родителям до 27 лет детей-студентов. В Чехии количество детей влияет на возраст выхода матери на пенсию: каждый ребенок уменьшает этот срок на год.

Важно знать! Налоговый вычет не подразумевает, что указанные выше суммы вернут налогоплательщику. Они только не учитываются в процессе начисления НДФЛ в 13%.

Посчитать выгоду от данной льготы достаточно просто. Например, в семье двое детей до 18 лет. В этом случае компенсация будет иметь вид: (1400+1400)*13%= 364 рубля. То есть, экономия семьи в месяц составит 364 рубля, если оба родителя являются плательщиками НДФЛ – то 728 рублей.

Изображение - Социальные налоговые вычеты на лечение ребенка в 2019-2020 году proxy?url=http%3A%2F%2Finfo-vsem.ru%2Fwp-content%2Fuploads%2F2018%2F11%2F703f03248410448dcd81455d480bce34

Возмещение можно получать ежемесячно или раз в год. Если выплаты ранее не были получены, то следует оформить соответствующих запрос на перечисление положенных денежных средств в налоговой администрации по месту регистрации. Законодательно установлено, что возвращают неучтенные выплаты только за последние три года.

Стандартные вычеты на детей в 2019 году должны оформляться у работодателя, в порядке, предусмотренном законодательством. Для этого от налогоплательщика необходимы:

  1. Заявление соответствующего образца (форму можно уточнить у бухгалтера).
  2. Копия свидетельства о рождении или усыновлении (опекунстве).
  3. Копия паспорта.
  4. Копия свидетельства о браке.
  5. Подтверждение инвалидности (при наличии).
  6. Справка из образовательного учреждения (для студентов, аспирантов, интернов).

Если отец или мать являются единственным родителем (опекуном), то следует предоставить соответствующие документы, подтверждающие данный факт: свидетельство о смерти одного их супругов, справка о присвоении статуса матери-одиночки и т.д.

При оформлении вычета индивидуальным предпринимателем, перечисленные выше документы направляются в налоговую инспекцию по месту регистрации. Также налогоплательщик предоставляет заполненную декларацию 3-НДФЛ.

Для получения компенсации затрат на обучение и лечение необходимы следующие документы:

  • договор с медицинским или образовательным учреждением, предоставляющим платные услуги;
  • платежные документы (чеки), подтверждающие расходы.

Размер денежных средств, которые будут возмещены родителю, будет зависеть от потраченной им суммы.

Изображение - Социальные налоговые вычеты на лечение ребенка в 2019-2020 году 435643455
Автор статьи: Сергей Самойлов

Добрый день! Меня зовут Сергей. Я уже более 17 лет занимаюсь юриспруденцией. Считаю, что являюсь профессионалом в своей области и хочу помочь всем посетителям сайта решать сложные и не очень задачи. Все данные для сайта собраны и тщательно переработаны для того чтобы донести как можно доступнее всю требуемую информацию. Однако чтобы применить все, описанное на сайте – всегда необходима ОБЯЗАТЕЛЬНАЯ консультация с профессионалами.

Обо мнеОбратная связь
Оцените статью:

ОСТАВЬТЕ ОТВЕТ

Please enter your comment!
Please enter your name here